宜春市公路事业发展中心2022年度部门决算

目  录

第一部分  宜春市公路事业发展中心部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  宜春市公路事业发展中心部门概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家和省关于公路建设和管理的法律法规、各项方针、政策，制定全市公路部门管理制度并组织实施，以促进公路事业的稳步、快速发展。

（二）按照全市公路事业发展规划，负责编制所辖公路的中长期计划和年度计划，编报所辖公路养护、公路改（扩）建及有关公路工作计划，经市政府批准后，组织实施并监督检查。协助上级有关部门搞好所辖公路战备工作；负责做好公路统计工作。

（三）负责所辖公路日常养护管理和大中修工作；负责公路交通量调查和路况登记工作；参照国家公路养护技术规范，组织制定公路养护有关技术规章、标准、办法并组织实施。

（四）负责所辖公路改（扩）建工程项目的建设和管理工作，并组织制定相关制度、规定和办法。具体实施所辖公路改（扩）建工程项目的前期立项、测设、施工、监理、交工、竣工验收等日常管理工作。

（五）负责组织制定公路机械装备的长远发展规划、制度和办法并组织实施，提升公路建养机械化水平。同时负责所辖公路机械设备的购置、使用、报废等日常管理工作。

（六）负责管理和保护辖区内公路、公路用地和公路设施，依法查处各种违章利用、侵占、污染、毁坏路产的行为，控制公路两侧红线内埋（设）各种设施，审批跨越公路的其它设施，核批公路的特殊利用及占用，维持公路养护施工作业的正常秩序，维护公路养护机构及其工作人员的合法权益；负责辖区内超限超载车辆检查（站）治理工作。

（八）负责所辖公路财务管理和会计核算，对公路资金使用实行全面监督；负责全局国有资产管理；依法收取公路路产损失赔偿费；负责票据的保管、领用、缴销和结存工作。

（九）负责制定公路科技发展规划，加强新技术、新工艺、新结构、新材料的开发研究，大力推广应用公路科技新成果，提高公路科技水平；负责公路资料数据库、公路通信和信息化建设、管理与服务工作。

（十）负责制定公路职工培训计划，组织开展公路职工教育与培训，提高公路职工队伍素质；负责局属单位精神文明建设和行风建设。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共14个，包括：宜春市公路事业发展中心本级、宜春市公路事业发展中心袁州分中心、宜春市公路事业发展中心明月山分中心、宜春市公路事业发展中心樟树分中心、宜春市公路事业发展中心丰城分中心、宜春市公路事业发展中心靖安分中心、宜春市公路事业发展中心奉新分中心、宜春市公路事业发展中心高安分中心、宜春市公路事业发展中心上高分中心、宜春市公路事业发展中心铜鼓分中心、宜春市公路事业发展中心宜丰分中心、宜春市公路事业发展中心万载分中心、宜春路网中心、赣西公路应急抢险中心。

本部门2022年年末实有人数1654人，其中在职人员1654人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1792人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计62058.95万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计62058.95万元，较2021年增加29063.75万元，增长88.1%，主要原因是：今年收到的省补资金增加以及绩效考核奖纳入预算安排。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入62058.95万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计62058.95万元，其中本年支出合计62058.95万元，较2021年增加29063.75万元，增长88.1 %，主要原因是：增加了省补资金的拨付以及绩效考核奖支出；年末结转和结余0万元，与上年度持平。

本年支出的具体构成为：基本支出12826.95万元，占20.7%；项目支出49232万元，占79.3%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为18267万元，决算数为62058.95万元，完成年初预算的339.7%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为7.2万元，决算数为7.2万元，完成年初预算的100%，主要原因是：按预算安排用于纪委派驻派出机构工作经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为1188.2万元，决算数为4528.08万元，完成年初预算的381.09%，主要原因是：根据追加的预算安排，对退休人员补贴进行拨付。

（三）交通运输支出年初预算为16874.37万元，决算数为57339.03万元，完成年度预算的339.8%，主要原因是：根据追加的预算安排，新增囯省道养护工程经费支出。

（四）住房保障支出年初预算为197.23万元，决算数为184.64万元，完成年初预算的93.62%，主要原因是：年末对该预算指标进行调减，导致支出减少。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出12621.24万元，其中：

（一）工资福利支出8923.65万元，较2021年增加8918.65万元，增长178473%，主要原因是：我单位2022年正式列为预算单位，人员经费由一般公共预算财政拨款进行保障。

（二）商品和服务支出205.71万元，较2021年增加195.83万元，增长1982.09%，主要原因是：我单位2022年正式列为预算单位，公用经费通过财政安排的预算指标进行支出。

（三）对个人和家庭补助支出3697.59万元，较2021年增加2523.27万元，增长214.87%，主要原因是：增加了退休人员补贴支出。

（四）资本性支出0.00万元，较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：未发生资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为   219.51万元，决算数为42.19万元，完成全年预算的19.22%，决算数较2021年增加42.19万元，增长100%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）  0万元，增长（下降）0%，主要原因是未发生因公出国（境）支出。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：未发生因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：未发生因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出全年预算数为97.29万元，决算数为  42.19万元，完成全年预算的43.37%，决算数较2021年增加42.19万元，增长100%，主要原因是较2021年增加了财政拨款公务接待费支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：为落实“过紧日子”的要求，对公务接待费进行严格控制。全年国内公务接待634批，累计接待3900人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未发生公务用车购置及运行维护费支出，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数增加（减少）的主要原因是：未发生公务用车购置及运行维护费支出；公务用车运行维护费支出全年预算数为122.22万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是未发生公务用车运行维护费支出，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：未发生公务用车运行维护费支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出205.71万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加195.83万元，增长1982.09%，主要原因是：我单位2022年正式列为预算单位，公用经费通过财政安排的预算指标进行支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额261.62万元，其中：政府采购货物支出261.62万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是公路养护用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目12个全面开展绩效自评，共涉及资金49232万元，占项目支出总额的100%。   

组织对“日常养护经费”、“2022年普通囯省道公路水毁抢修项目”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出14004万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，本部门从目标的设置到预算的编制及预决算的公开，都严格按照相关制度的要求进行，有效的保证了机构运转。绩效评价通过收集单位数据和资料、实地核查及调查问卷等方式，对照评价方案的评价指标逐一进行评价、打分，最终评价结果为“优”。基本完成预算规划的各项工作，达到了预算所设立的主要目标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  62058.95万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本部门根据严格预算资金安排，达成了2022年部门履职总体目标，完成了2022年部门的工作任务，有效的改善了历年部门整体支出绩效中存在问题。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

现将《宜春市公路事业发展中心2022年绩效自评总报告》及《项目支出绩效自评表》进行公开。

宜春市公路事业发展中心2022年绩效自评总报告

为落实贯彻《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩〔2023〕2号）的相关要求，结合《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法的通知>》(财预〔2020〕10号）的相关指导，我单位由预算绩效管理工作小组牵头，组织相关绩效评价人员立刻开展2022年绩效自评工作，在对各项目进行项目自评后，形成2022年绩效自评总报告，现将绩效自评结果报告如下：

      一、本部门项目绩效目标情况

我部门被纳入自评范围的项目共12个（包含3个作废项目：水毁抢修专项经费、日常养护专项经费、路容路貌提升及安全整治专项经费），共涉及资金49232万元，占项目支出总额的100%。

    我部门2022年度项目绩效总目标为：根据预算项目支出安排，合理使用预算资金以促进公路交通更好适应经济社会发展和人民群众安全便捷出行的需求，保障普通国省干线公路在新时期、新理念、新格局下安全发展、高效发展、协调发展、创新发展，助推实现宜春公路品牌“在全省站前列，全国有影响”的战略目标。

二、单位自评工作开展情况

我部门2022年度部门项目绩效自评工作以下列方式进行开展：1、先由预算绩效管理工作小组进行讨论，明确目标、任务以及具体的时间节点；2、在对评价指标按照预算执行率指标、成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标等几个方面分类后，形成科学合理的评价方案，以保障绩效评价的内容完整、权重合理、数据真实、结果客观；3、最终通过实地核查、重点抽查及调查问卷等方式，对照评价方案的评价指标逐一进行评价打分，形成各项目的自评报告。在对12个项目进行项目绩效自评后，最终形成2022年绩效自评总报告。

三、综合评价结论

结合绩效评价的具体考核要点，对各项目进行项目绩效自评工作。综合评价结果表明各项目实施进度、完工情况良好，成效显著，基本完成了年初制定的目标，评价结果均为“优”。全部项目得分均在90分以上，除去3个作废项目后，平均得分96.49分。

四、绩效目标完成情况总体分析

从预算执行率指标来看，所有项目执行率均为100%，按时完成了包括中央直达资金在内的资金拨付工作。

从产出指标情况看，所有项目均按期完成投资，合理合规使用预算金额，资金使用全部符合相关流程，高效的完成囯省道工程施工，所有指标均未发生偏离。

从效益指标来看，除经济效益指标外，所有项目基本完成了项目立项时的绩效目标，有效提升了我部门管养的囯省道安全水平，降低了公路安全隐患，保证了新改建公路项目适应未来一段时期内的交通需求。

 从满意度指标来看，小部分项目的实际完成值未达到设定绩效目标时的年初指标值。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

根据项目自评情况以及《项目支出绩效自评表》的反映，我部门开展的项目主要在经济效益与群众满意度方面存在一定的偏离绩效目标情况，主要原因是：1、在填报项目目标时，大部分项目都将经济效益三级指标设定为对经济发展的促进作用，而等项目自评时才发现该指标设定较为笼统，未能准确反映对经济发展的促进事项。2、群众满意度方面并未完全达标，还有一定上升空间。

    在下一步工作中，我部门将更加科学合理的设定绩效目标，尽量在指标的设置上以定量指标为主，更加全面准确的反映项目的绩效情况。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我部门对2022年的预算资金执行情况进行整理、分析并结合当年履职实际情况形成自评报告，根据绩效评价信息披露要求将自评总报告与2022年度部门决算报告挂网公开。同时，也将对在自评过程中产生的问题思考解决，对形成的经验进行总结归纳，确保预算编制和预算资金使用更加合理高效。

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“日常养护经费”、“2022年普通囯省道公路水毁抢修项目”项目部门评价报告（见附件）。

第四部分  名词解释

（一）财政拨款收入：指市级财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。

（三）交通运输支出：指与交通运输相关的支出，本部门主要是与国省干线建养相关的支出。

（四）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。本部门主要是与国省干线建设养护、公路路网升级改造等相关的支出。

（七）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（八）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（九）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件

 宜春市公路事业发展中心2022年部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

本次部门评价的项目为日常养护经费。

1、项目背景

 2022年是党的二十大召开之年，也是推进交通强省建设和实施“十四五”规划的关键之年。为以交通强省建设为主线，以“宜路行”党建品牌创建为抓手，全力抓好“品质型、平安型、生态型、服务型、智慧型”“五型”公路养护创建，进一步推动国省干线公路管养提质增效，巩固囯省道日常养护质量。

2、主要内容及实施情况

该项目主要内容分为保洁、小修、路域环境整治、应急抢险（灾毁）、养护管理五个方面。

其中保洁资金用于公路各组成部分（包括桥梁、附属设施与服务设施）的日常保洁工作，保洁内容分为道路工程、桥涵工程、房建工程与其他四块；

小修资金用于公路各组成部分的小修维护，作业类别分为路面、桥梁、交安、排水及涵洞、防护设施五块；

路域环境整治资金用于维护公路路域环境及路产路权；

应急抢修（灾毁）资金用于汛期、暴雨、冰冻灾害等恶劣天气下的应急抢险工作；

养护管理资金用于桥梁定检、桥梁经检、专项应急与安全运行、其他等工作。

3、资金投入和使用情况

  我部门根据年初预算资金安排，结合业务部门对下属单位日常养护工程量分配计划，将13834万元分解至各施工单位，在预算资金范围内，按时按质的完成了日常养护经费项目相关工作。

（二）项目绩效目标。

  该项目阶段性目标为保证公路及其附属设施的服务质量和水平，对轻微损坏或缺陷等局部一般病害的日常修复作业。

该项目总目标为加强日常养护经费精细化管理，提升路况水平，实现小修保养常态化。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：依据设定的绩效目标，对日常养护经费支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判；通过绩效评价，对日常养护的产出情况与效益情况进行分析，有效提升项目资金的使用规范性、合理性，为后续推动囯省干线日常养护高质量发展提供经验。

对象：宜春市公路事业发展中心。

范围：日常养护经费项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

评价指标体系：根据《宜春市财政局关于印发<宜春市市级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（宜财绩〔2022〕19号）（下文简称19号文）等制度相关规定并结合市财政局下发的《部门评价评分表》参考内容，将指标类型分为决策指标、过程指标、产出指标、效益指标，指标总计分值100分。其中：决策指标合计分值20分，下设二级指标为项目立项、绩效目标、资金投入；过程指标合计20分，下设二级指标为资金管理、组织实施；产出指标合计30分，下设二级指标为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本；效益指标合计30分，下设二级指标为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、满意度。所有二级指标下根据实际情况具体设置更加细致的三级指标。

评价方法：实地核查、重点抽查及调查问卷等方式，对照评价方案的评价指标逐一进行评价打分。

（三）绩效评价工作过程

  由预算绩效管理工作小组牵头，组织相关绩效评价人员开展2022年绩效自评工作，根据19号文相关规定确立评价原则、评价体系、评价方法、评价标准后，根据实际完成情况，对日常养护经费项目的落实情况进行评分。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我部门严格按照文件要求指示，实事求是、客观公正的对日常养护经费项目开展本次部门评价工作，经过各部门共同讨论，结合项目的完成情况，该项目最终评价分值为97分，评价等次为优。

    相关评分表见《部门评价评分表》。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

决策指标总分值20分，根据本次绩效评价结果分析，该项目立项符合法律法规，依据充分，程序规范，绩效目标指标设置符合要求，预算资金编制科学，资金分配合理，最终得分20分。

（二）项目过程情况

过程指标总分值20分，根据本次绩效评价结果分析，该项目资金到位率、预算执行率全部为100%，资金的使用合法合规，管理制度健全，制定了《宜春市公路事业发展中心2022年日常养护事权支出评价方案》，确保管理执行、资金支付的有效性，最终得分20分。

（三）项目产出情况

产出指标总分值30分，根据本次绩效评价结果分析，我部门完成了管养的2359.67公里的囯省道日常养护，养护安装施工安全规范，施工及时，合理高效的使用了预算资金合计13834.00万元，最终得分30分。

（四）项目效益情况

效益指标中分值30分，根据本次绩效评价结果分析，该项目一方面有效提升了管养囯省道的安全水平，通过日常养护的常态化，能够保障现有道路符合在一定时期内的需求，提高出行群众的满意度；另一方面该项目的实施虽然具有一定的经济发展促进作用，但是从长远来看促进作用有限，还具备较大的上升发展空间，故最终得分27分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

为合理分配预算资金，加强日常养护经费精细化管理，提高经费利用率，使资金切实使用至公路日常养护，我部门制定了《宜春市公路事业发展中心2022年日常养护事权支出评价方案》。通过该方案，我部门对日常养护经费项目的资金分配及使用范围、清单组成及分类、计量与支付方式、计量管理、考评管理作出了详细具体的规定。该方案有力保障了该项目的成功实施，同时也成为了本次部门评价的依据之一。

   （二）存在的问题  

在绩效指标的设置上，特别是在产出指标及效益指标的设置上还存在着描述较为笼统的现象，后续将加强对指标设置的学习和理解，确保指标设置的合理，推动后续绩效评价工作的开展。

六、有关建议

    希望财政部门能加强绩效评价有关工作的指导，整理下发优秀规范的绩效评价模版，同时加强绩效目标设置的管理，对于不合理的绩效目标及时退回，以防在绩效评价时出现绩效目标难以量化评价的情况。

宜春市公路事业发展中心2022年部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

本次部门评价的项目为2022年普通囯省道公路水毁抢修项目。

1、项目背景

     根据省交通运输厅《关于下达2022年公路水毁抢修车购税补助资金计划（第一批）的通知》（赣交公路字〔2022〕32号）（下文简称32号文）文件要求，我部门对我市2022年水毁项目进行统计核查，根据核查实际结果成立该预算项目。

2、主要内容及实施情况

该项目主要内容为对高安市、上高县、宜丰县境内我部门所管养的1.648公里隐患道路进行水毁抢修、路面修复。

该项目具体实施情况为对高安市境内1.274公里隐患道路进行铣刨32cm原路面结构层，回补20cm水稳上基层+下封层+8cmATB-25沥青砼下面层+4cmAC-13改性沥青砼上面层的单车道施工；对上高县境内0.076公里隐患道路进行铣刨32cm原路面结构层，回补20cm水稳上基层+下封层+7cmATB-25沥青砼下面层+5cmAC-16改性沥青砼上面层的全幅施工；对宜丰县境内0.186公里隐患道路进行交叉路口路面处治，铣刨35cm原路面结构层，回补35cm钢筋砼面层，过渡段采取钢筋砼路面和沥青砼路面接顺的半幅施工；对宜丰县境内0.112公里隐患道路进行铣刨55cm原路面结构层，挖除垫层及土方做盲沟排除地下水，20cm厚C15混凝土+20cm水稳上基层+下封层+6cmAC-20沥青砼下面层+5cmAC-16沥青砼中面层+4cmAC-13沥青砼上面层的全幅施工。

4、资金投入和使用情况

  我部门根据32号文的预算资金分配计划，结合各水毁抢修项目的实际情况，将170万元资金分解至各分中心，在预算资金范围内，按时按质的完成了2022年普通囯省道公路水毁抢修项目相关工作。

（二）项目绩效目标。

该项目绩效目标为根据实际预算安排，完成汛期水毁公路抢通保通工作，保障囯省道车辆正常通行。

二、绩效评价工作开展情况

 （一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价目的：依据设定的绩效目标，对2022年普通囯省道公路水毁抢修项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判；通过绩效评价，对2022年普通囯省道公路水毁抢修项目的产出情况与效益情况进行分析，有效提升项目资金的使用规范性、合理性，有效推动囯省道水毁抢修精细化提升。

对象：宜春市公路事业发展中心。

范围：“2022年普通囯省道公路水毁抢修项目”下的全部项目。

 （二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价原则：科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明。

评价指标体系：根据《宜春市财政局关于印发<宜春市市级项目支出和部门整体支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（宜财绩〔2022〕19号）（下文简称19号文）等制度相关规定并结合市财政局下发的《部门评价评分表》参考内容，将指标类型分为决策指标、过程指标、产出指标、效益指标，指标总计分值100分。其中：决策指标合计分值20分，下设二级指标为项目立项、绩效目标、资金投入；过程指标合计20分，下设二级指标为资金管理、组织实施；产出指标合计30分，下设二级指标为产出数量、产出质量、产出时效、产出成本；效益指标合计30分，下设二级指标为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、满意度。所有二级指标下根据实际情况具体设置更加细致的三级指标。

评价方法：实地核查、重点抽查及调查问卷等方式，对照评价方案的评价指标逐一进行评价打分。

  （三）绩效评价工作过程

  由预算绩效管理工作小组牵头，组织相关绩效评价人员开展2022年绩效自评工作，根据19号文相关规定确立评价原则、评价体系、评价方法、评价标准后，根据实际完成情况，对日常养护经费项目的落实情况进行评分。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我部门严格按照文件要求指示，实事求是、客观公正的对2022年普通囯省道公路水毁抢修项目开展本次部门评价工作，经过各部门共同讨论，结合项目的完成情况，该项目最终评价分值为97分，评价等次为优。

    相关评分表见《部门评价评分表》。

四、绩效评价指标分析

  （一）项目决策情况

决策指标总分值20分，根据本次绩效评价结果分析，该项目立项符合法律法规，依据充分，程序规范，绩效目标指标设置符合要求，预算资金编制科学，资金分配合理，最终得分20分。

  （二）项目过程情况

过程指标总分值20分，根据本次绩效评价结果分析，该项目资金到位率、预算执行率全部为100%，资金的使用合法合规，管理制度健全，最终得分20分

  （三）项目产出情况

产出指标总分值30分，根据本次绩效评价结果分析，我部门根据预算安排，完成了高安市、上高县、宜丰县境内所管养的1.648公里隐患道路的水毁抢修、路面修复工作，施工安全规范及时，合理高效的使用了预算资金合计170万元，最终得分30分。

  （四）项目效益情况

效益指标中分值30分，根据本次绩效评价结果分析，该项目一方面有效提升了管养囯省道的安全水平，通过水毁抢修工作的开展，也是对隐患道路路面质量的一次升级，在一定程度上能够促进沿途经济的发展；另一方面该项目的实施是否能够适应未来一段时期内的交通需求尚无法具体量化，还需通过时间验证，且在群众满意度方面尚有一定的进步空间，故最终得分27分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

 （一）主要经验及做法

为合理分配预算资金，加强日常养护经费精细化管理，提高经费利用率，使资金切实使用至各水毁抢修项目，我部门制定了《关于下达2022年宜春市囯省干线公路水毁抢修工程（第一批）投资计划的通知》（宜路计字〔2022〕20号）。通过该文件，我部门对各水毁抢修项目的资金分配及使用范围、主要建设性质、建设内容等作出了详细具体的规定。该方案有力保障了该项目的成功实施，同时也成为了本次部门评价的依据之一。

（二）存在的问题

在绩效目标方面，存在目标描述过于笼统，流于表面的问题，没有根据实际任务进行具体细分，给后续绩效评价带来了一定的困难。

六、有关建议

    希望财政部门能加强绩效评价有关工作的指导，整理下发优秀规范的绩效评价模版，同时加强绩效目标设置的管理，对于不合理的绩效目标及时退回，以防在绩效评价时出现绩效目标难以量化评价的情况。